Диференціація кредитних спілок
Дата: 08.09.2006 13:02:42
До Андрія Ярославовича (продовження теми зі старого форуму).
Як мені відомо є думка ділити кредитні спілки на три категорії. Хай буде так, але думаю, що найкращою і до того єдиною придатною для поділу ознакою є поділ за кількістю грошей. Моя пропозиція:
1 категорія (каса взаємодопомоги): пайовий капітал до 100 тис. євро (права на залучення внесків (вкладів) на депозитні рахунки не має);
2 категорія (власне кредитна спілка): пайовий капітал не менше 100 тис. євро, а сума пайового капіталу і залучених внесків (вкладів) членів на депозитні рахунки не перевищує 1 млн. євро;
3 категорія (майже позбавлені кооперативного духу, напівфабрикат коопбанку): пайовий капітал не менше 100 тис. євро, а сума пайового капіталу і залучених внесків (вкладів) членів на депозитні рахунки перевищує 1 млн. євро.
Регуляторні вимоги з боку ДФП:
1 категорія (каса взаємодопомоги):
кваліфікаційні вимоги до голови правління – нема;
періодичне обов`язкове підвищення кваліфікації голови правління – нема;
кваліфікаційні вимоги до заступників голови правління і керівників відділень (філій) – нема;
періодичне обов`язкове підвищення кваліфікації застпників голови правління і керівників відділень (філій) – нема;
кваліфікаційні вимоги до головного бухгалтера (за наявності) – нема;
періодичне обов`язкове підвищення кваліфікації головного бухгалтера – нема;
обов`язкове навчання відповідального за фінмоніторинг –нема;
залучення внесків (вкладів) членів на депозитні рахунки – нема;
вимоги до програмного та технічного забезпечення – нема;
звітність – тільки у письмовій формі за спрощеною формою щоквартально і за рік;
нормативи – не більше ніж визначено ЗУ "Про КС";
положення про фінпослуги – необов`язкове;
положення про фінуправління – необов`язкове;
положення про документообіг – необов`язкове;
інші внутрішні положення (крім передбачених Переліком) – не надаються ДФП.
приміщення – без вимоги про нежиле (бо цю вимогу слід перенести з Положення про включення в реєстр фінустанов до Положення про ліцензування в частині ліцензування внесків (вкладів) членів на депозитні рахунки;
2 категорія (власне кредитна спілка):
кваліфікаційні вимоги до голови правління – освіта вища будь-яка за ступинем і фахом;
періодичне обов`язкове підвищення кваліфікації голови правління – нема, а за наявності відділень (філій), а також ліцензій – раз на три роки;
кваліфікаційні вимоги до заступників голови правління і керівників відділень (філій) – нема;
періодичне обов`язкове підвищення кваліфікації заступників голови правління і керівників відділень (філій) – нема;
кваліфікаційні вимоги до головного бухгалтера (за наявності) – освіта вища будь-яка за ступинем і фахом;
періодичне обов`язкове підвищення кваліфікації головного бухгалтера – нема;
обов`язкове навчання відповідального за фінмоніторинг – раз на три роки;
залучення внесків (вкладів) членів на депозитні рахунки – на підставі ліцензії відповідно до ліцензійних умов;
вимоги до програмного та технічного забезпечення – звичайні за виключенням: автоматичного періодичного збереження даних, вимоги тільки мережевого програмного забезпечення, можливості визначення доходу і витрат за касовим і методом нарахувань, можливості використовувати рекомендовані ДФП методи нарахувань, можливості автоматичного розрахунку нормативів ДФП та формування звітності, можливості збру повної інформації про юридичних і фізичних осіб (не членів), виключно технології клієнт – сервер, зберігання аудит інформації щодо операцій;
звітність – у письмовій або електронній формі щоквартально і за рік;
нормативи – спрощені (або не більше ніж визначено ЗУ "Про КС") за відсутності ліцензій, а за наявності - ліцезій звичайні (але без дурношів про пролонговані кредити, поруку, про 60% тощо);
положення про фінпослуги – можливі кілька положень з різних видів послуг, надаються ДФП, а з тих видів, що ліцензуються, затверджуються ДФП або погоджуються з ДФП;
положення про фінуправління – надається ДФП;
положення про документообіг – надається ДФП;
інші внутрішні положення (крім передбачених Переліком) – не надаються ДФП.
приміщення – вимога про нежиле тільки для ліцензування залучення внесків (вкладів) членів на депозитні рахунки
3 категорія (майже позбавлені кооперативного духу, напівфабрикат коопбанку):
кваліфікаційні вимоги до голови правління – освіта повна вища економічна чи юридична;
періодичне обов`язкове підвищення кваліфікації голови правління – раз на три роки;
кваліфікаційні вимоги до заступників голови правління і керівників відділень (філій) – освіта вища будь-яка за ступинем і фахом;
періодичне обов`язкове підвищення кваліфікації заступників голови правління і керівників відділень (філій) – нема;
кваліфікаційні вимоги до головного бухгалтера (за наявності) – освіта повна вища будь-яка за фахом;
періодичне обов`язкове підвищення кваліфікації головного бухгалтера (за наявності) – раз на три роки;
обов`язкове навчання відповідального за фінмоніторинг – щорічно;
залучення внесків (вкладів) членів на депозитні рахунки – на підставі ліцензії відповідно до ліцензійних умов;
вимоги до програмного та технічного забезпечення – звичайні за виключенням: можливості використовувати рекомендовані ДФП методи нарахувань, виключно технології клієнт – сервер, зберігання аудит інформації щодо операцій;
звітність – у розширеній письмовій або електронній формі щоквартально і за рік;
нормативи – спрощені за відсутності ліцензій, а за наявності - ліцезій звичайні (але без дурношів про пролонговані кредити, поруку, про 60% тощо);
положення про фінпослуги – обов`язково загальне, а також обов`язково окремо положеня на кожний вид послуг, надаються до ДФП, а за ліцензованими видами діяльності затверджуються ДФП або погоджуються з ДФП;
положення про фінуправління – надається ДФП;
положення про документообіг – надається ДФП;;
інші внутрішні положення (крім передбачених Переліком) – не надаються до ДФП.
приміщення – вимога про нежиле тільки для ліцензування залучення внесків (вкладів) членів на депозитні рахунки.
Звичайно, треба відповідно диференціювати вимоги щодо набуття кредитними спілками статусу фінустанови, значно спростивши їх для 1 категорії (а зазвичай новостворені кредитні спілки будуть саме такі).